Vous souhaitez sécuriser vos opérations de haut de bilan ?

Audit d’acquisition

Nous réalisons l’audit de votre cible

Dans ce cadre, nos auditeurs évaluent la qualité de l’information comptable et financière (états financiers historiques, current trading) et vérifient les hypothèses retenues dans la détermination du prix d’acquisition (marge opérationnelle, ajustements des résultats, de la dette nette,…)

Les risques potentiels appréhendés au cours de l’audit – risques fiscaux et sociaux, litiges ou procédures en cours, obsolescence des stocks, créances présentant une antériorité significative… permettront notamment d’ajuster au mieux le prix d’acquisition ainsi que les clauses essentielles de la garantie d’actif et de passif.

Les conclusions de notre audit vous permettent alors de finaliser les négociations engagées avec la cible et d’initier la rédaction des actes de cession sur la base d’informations fiables.

Vendor due diligence

Notre mission

Régulièrement sollicités par les dirigeants d’entreprises et les fonds d’investissements, nous menons pour leur compte des missions d’audits préalables à la cession d’actifs (entreprise, filiale,branche d’activité, etc.) afin d’optimiser les conditions de la transaction envisagée.

Les objectifs de réalisation d’une Vendor due diligence sont multiples :

▪ identifier les freins éventuels à la transmission ;

▪ établir un plan d’action visant à optimiser la valeur de l’actif cédé ;

▪ anticiper les attentes et les objections des acquéreurs potentiels ;

▪ fluidifier le processus de la transaction ;

▪ produire une information financière fiable servant de support à la négociation.

L’approche d’AURIS Advisory vous permet de rassurer les futurs acquéreurs sur votre entreprise et faciliter la cession envisagée.

Commissariats aux apports

Notre mission

Le Commissaire Aux Comptes a pour mission, notamment, de porter un regard critique sur l’évaluation et la modélisation financière d’apports, de fusions et de scissions. Cet avis, objectif et indépendant, permet de sécuriser les dirigeants et de protéger les actionnaires.

AURIS Advisory vous accompagne dans l’ensemble des missions légales relatives aux opérations sur capital.

Nous intervenons régulièrement sur les opérations suivantes :

▪ apport partiel d’actifs ;

▪ apport en nature ;

▪ fusion et scission ;

▪ attribution d’avantages particuliers ;

▪ transformation juridique de sociétés ;

▪ suppression de droit préférentiel de souscription dans le cadre d’augmentations de capital ;

▪ commissariat aux comptes ad-hoc.

Pour répondre aux objectifs de notre mission, nos diligences permettent notamment :

▪ D’analyser la cohérence de l’évaluation des actifs apportés à la société en lien avec les traités d’apports ;

▪ D’apprécier l’incidence d’événements intervenus entre la date de prise d’effet de l’opération et la date de notre intervention ainsi que les risques attachés aux actifs ;

▪ De vérifier la pertinence des valeurs des actions dans le cadre d’opérations de fusion ou scission ;

▪ De contrôler le caractère équitable du rapport d’échange.

Diagnostic pre-cession

Notre mission

Nous vous accompagnons dans l’analyse de votre situation patrimoniale et fiscale, dans l’optique d’une cession de votre entreprise.

Nos experts réaliseront un diagnostic détaillé de votre situation afin de répondre aux objectifs de cession identifiés lors de l’analyse.

En complément, les équipes d’AURIS Advisory vous assisteront dans la mise en place de mécanismes qui vous permettront d’optimiser les conditions de cession de votre entreprise, en adéquation avec vos objectifs post-cession.

Auris Advisory vous accompagne pour préparer la cession de votre entreprise.